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费用报销严格审核的4个重点
huizhi 2022-05-16 10:39:20 浏览次数:294次

1、费用报销单或差费报销单上签字不齐全,如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字。

要求:

费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字,分公司当地没有财务的,兼职财务人员在财务负责人处签字,部门负责人为分公司经理。


2、报销单填写不规范的问题

1)小写金额与人民币符号之间有空格;要求:

小写金额与人民币符号不得有空格,不得连笔,正确写法¥100.00;错误写法:¥   100;

2)大写金额无数字部分没有用零或ⓧ补齐;要求:

大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐;

3)报销单上字迹有涂改和勾抹;要求:

报销单不得涂改,如有错误,需要重新填写;

4)大写金额书写有误;要求:

金额填写规范,无书写错误;

大写数字示例:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万

5)大写金额与小写金额不一致;要求:

小写金额与大写金额保持一致;

6)项目填写不完整,报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的;要求:

项目要填写完整,报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整。


3、报销原始单据的问题

1)取得发票上没有加盖销售方发票章;要求:发票上要盖有销售方发票专用章,并且与销售方名称一致,否则不得报销;

2)取得收据上没有加盖销售方财务章;要求:收据上要求盖有销售方财务章,没有财务章不得报销;

3)出差日期和行程不同,报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销;要求:出差日期和行程不同,报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销。

4)报销的手撕非机打车票上没有国税监制章;或虽有国税监制章,但是没有防伪识别码或水印;要求:手撕非机打车票要印有国税监制章,并且有防伪识别码或水印;


4、报销单粘贴的问题

1)票据粘贴杂乱无章;要求:票据先分类,再按时间排序,依次粘贴到粘贴单上;小张的票据需要均匀的粘贴,不能厚薄不均,确保单据平整;

2)票据使用订书机装订、固体胶粘贴;要求:要用胶水粘贴附件;

3)火车票上日期、票价重要信息,被胶水粘住,无法查看;要求:票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住,要保证票据信息可见可查。


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